Veel ondernemers gaan ervan uit dat een winstgevend bedrijf automatisch financieel gezond is. Wanneer de omzet stijgt en er onderaan de winst- en verliesrekening een positief resultaat staat, lijkt er weinig reden tot zorgen. Toch is de werkelijkheid vaak anders. Elk jaar komen bedrijven in financiële problemen, ondanks dat zij winst maken.

Hoe is dat mogelijk?

Het antwoord ligt in het verschil tussen winst en cashflow. Deze twee financiële begrippen worden regelmatig door elkaar gehaald, terwijl ze iets totaal anders meten. Een onderneming kan op papier uitstekende resultaten behalen, maar tegelijkertijd onvoldoende geld op de bank hebben om salarissen, leveranciers of belastingen te betalen.

Juist daarom is inzicht in uw cashflow minstens zo belangrijk als inzicht in uw winst. In deze blog leggen wij uit wat het verschil is, waarom cashflow zo belangrijk is en hoe u voorkomt dat een winstgevend bedrijf toch in liquiditeitsproblemen terechtkomt.

Wat is winst?

Winst is het bedrag dat overblijft nadat alle zakelijke kosten van de omzet zijn afgetrokken.

In eenvoudige vorm ziet dat er zo uit:

Omzet – Kosten = Winst

Deze winst laat zien hoe succesvol uw onderneming over een bepaalde periode heeft gepresteerd. Het is een belangrijke indicator voor de gezondheid van uw bedrijf, maar vertelt niet hoeveel geld daadwerkelijk beschikbaar is op uw bankrekening.

Dat is precies waar veel ondernemers zich in vergissen.

Wat is cashflow?

Cashflow geeft aan hoeveel geld daadwerkelijk uw onderneming binnenkomt en weer verlaat.

Het draait niet om boekhoudkundige winst, maar om de werkelijke geldstromen.

Een gezonde cashflow betekent dat uw onderneming voldoende financiële middelen heeft om dagelijkse verplichtingen te betalen, zoals:

• Salarissen

• Huur

• Leveranciers

• Belastingen

• Verzekeringen

• Leningen

• Investeringen

Wanneer de uitgaande geldstromen groter zijn dan de inkomende betalingen, ontstaat er druk op de liquiditeit van uw onderneming.

Waarom winst niet hetzelfde is als geld op de bank

Stel dat u in juni een factuur van €20.000 verstuurt.

In uw administratie telt deze omzet direct mee voor uw winst.

Maar wat gebeurt er wanneer uw klant pas zestig dagen later betaalt?

Uw winst stijgt onmiddellijk, terwijl het geld nog helemaal niet op uw rekening staat.

Ondertussen moet u mogelijk wel uw leveranciers betalen, salarissen uitkeren en belasting afdragen.

Op papier draait uw onderneming winst.

In werkelijkheid ontstaat er een tekort aan beschikbare financiële middelen.

Dit is precies waarom winst en cashflow twee verschillende financiële begrippen zijn.

Een praktijkvoorbeeld

Stel dat een bouwbedrijf in één maand drie grote projecten afrondt.

De totale omzet bedraagt €90.000.

Na aftrek van alle kosten blijft er €25.000 winst over.

Op papier lijkt dit een uitstekende maand.

Maar vervolgens gebeurt het volgende:

• Twee opdrachtgevers betalen pas na 60 dagen.

• De leverancier verwacht directe betaling.

• Het personeel ontvangt deze maand salaris.

• De btw moet worden afgedragen.

• Er loopt een leasecontract voor bedrijfswagens.

Ondanks de mooie winst heeft het bedrijf onvoldoende geld beschikbaar om alle verplichtingen direct na te komen.

Hierdoor ontstaan betalingsproblemen, terwijl de onderneming officieel winstgevend is.

De meest voorkomende oorzaken van cashflowproblemen

1. Klanten betalen te laat

Een van de grootste oorzaken van liquiditeitsproblemen is laat betalende klanten.

Hoe langer facturen openstaan, hoe minder geld beschikbaar is om uw eigen verplichtingen te voldoen.

Een goed debiteurenbeheer is daarom essentieel.

2. Te hoge voorraad

Voorraad vertegenwoordigt waarde, maar geen direct beschikbaar geld.

Wanneer veel kapitaal vastzit in producten die nog niet verkocht zijn, kan dit de cashflow flink onder druk zetten.

3. Grote investeringen

Nieuwe machines, voertuigen of kantoorinrichting kunnen noodzakelijk zijn voor de groei van uw onderneming.

Maar wanneer dergelijke investeringen niet goed worden gepland, kunnen zij tijdelijk zorgen voor een tekort aan liquide middelen.

4. Snelle groei

Veel ondernemers denken dat groei alleen positieve gevolgen heeft.

In werkelijkheid kost groei vaak eerst geld.

Nieuwe medewerkers, hogere inkoop, grotere voorraden en extra marketinguitgaven gaan meestal vooraf aan extra inkomsten.

Daardoor ontstaat tijdelijk druk op de cashflow.

5. Onvoldoende financiële planning

Ondernemers die uitsluitend naar hun banksaldo kijken, missen vaak belangrijke signalen.

Een positief saldo vandaag zegt namelijk weinig over de financiële situatie volgende maand.

Een goede cashflowprognose helpt om toekomstige tekorten tijdig te signaleren.

Signalen dat uw cashflow onder druk staat

Let op de volgende waarschuwingssignalen:

• U stelt betalingen uit.

• Leveranciers moeten langer wachten.

• Belastingen worden op het laatste moment betaald.

• Er is onvoldoende financiële buffer.

• U gebruikt spaargeld om dagelijkse kosten te betalen.

• U maakt regelmatig gebruik van roodstand.

• U weet niet precies hoeveel geld volgende maand beschikbaar is.

Wanneer u meerdere van deze signalen herkent, is het verstandig om uw financiële situatie nader te analyseren.

Hoe verbetert u uw cashflow?

Verstuur facturen direct

Hoe sneller een factuur wordt verzonden, hoe eerder de betaling binnenkomt.

Maak factureren daarom onderdeel van uw vaste werkproces.

Volg openstaande facturen actief op

Wacht niet tot de betalingstermijn ruim is verstreken.

Een vriendelijke herinnering kort na de vervaldatum voorkomt dat facturen onnodig lang open blijven staan.

Houd grip op uw uitgaven

Controleer regelmatig uw vaste kosten.

Vraag uzelf af:

• Zijn alle abonnementen nog nodig?

• Kan ik betere afspraken maken met leveranciers?

• Zijn er kosten die geen directe waarde meer toevoegen?

Kleine besparingen kunnen op jaarbasis een groot verschil maken.

Bouw een financiële buffer op

Geen enkele onderneming is volledig voorspelbaar.

Een onverwachte reparatie, een vertraagde betaling of een tijdelijke omzetdaling kan iedere ondernemer overkomen.

Een gezonde buffer voorkomt dat één tegenvaller direct leidt tot financiële problemen.

Maak een cashflowprognose

Kijk niet alleen terug, maar vooral vooruit.

Breng voor de komende drie tot zes maanden in kaart:

• Verwachte omzet

• Openstaande facturen

• Belastingbetalingen

• Salarissen

• Investeringen

• Grote uitgaven

Hierdoor ziet u mogelijke tekorten ruim voordat ze daadwerkelijk ontstaan.

Waarom actuele financiële cijfers onmisbaar zijn

Veel ondernemers bekijken hun administratie pas wanneer de btw-aangifte moet worden ingediend.

Daardoor ontbreekt het aan actuele inzichten.

Een up-to-date administratie laat zien:

• hoeveel geld daadwerkelijk beschikbaar is;

• welke klanten nog moeten betalen;

• welke kosten eraan komen;

• hoeveel belasting gereserveerd moet worden;

• of investeringen financieel verantwoord zijn.

Met deze informatie kunt u betere beslissingen nemen en voorkomt u verrassingen.

De rol van een boekhouder

Een moderne boekhouder doet veel meer dan alleen het verwerken van facturen.

Door periodiek uw cijfers te analyseren, kan een boekhouder vroegtijdig signaleren wanneer de cashflow onder druk komt te staan.

Daarnaast helpt een boekhouder bij:

• Financiële rapportages

• Liquiditeitsplanning

• Belastingplanning

• Kostenanalyse

• Debiteurenbeheer

• Winstoptimalisatie

Hierdoor krijgt u niet alleen inzicht in wat er is gebeurd, maar ook in wat eraan komt.

Conclusie

Winst is belangrijk, maar winst alleen betaalt geen rekeningen.

Een onderneming kan uitstekende resultaten behalen en toch in financiële problemen komen wanneer er onvoldoende geld beschikbaar is om dagelijkse verplichtingen na te komen.

Door niet alleen naar uw winst, maar ook naar uw cashflow te kijken, krijgt u een realistischer beeld van de financiële gezondheid van uw onderneming.

Een goede administratie, tijdige facturatie, actief debiteurenbeheer en een duidelijke cashflowplanning helpen u om financiële risico's te beperken en met vertrouwen verder te groeien.

Heeft u inzicht in uw cashflow?

Bij FiscaalFix helpen wij ZZP'ers en MKB-ondernemers niet alleen met hun boekhouding, maar ook met het verkrijgen van helder financieel inzicht. Wij ondersteunen u bij cashflowbeheer, financiële rapportages, belastingplanning en een administratie die u helpt betere zakelijke beslissingen te nemen.

Wilt u weten hoe financieel gezond uw onderneming werkelijk is? Neem contact op met FiscaalFix voor een vrijblijvend gesprek en ontdek hoe professioneel financieel advies uw onderneming sterker kan maken.